一个非营利组织、教堂或公立学校员工的403(b)退休计划

突破奇葩命名!403(b)退休计划指南,专为非盈利组织、教堂、学校员工打造!

我们的专家回答读者的投资问题,并进行公正的产品评价(这是我们评估投资产品的方式)。付费的非客户推广:在某些情况下,我们从我们的合作伙伴那里获得佣金。我们的意见始终是我们自己的。

  • 403(b)计划是公立学校、非营利组织和宗教组织的员工的退休计划。
  • 403(b)计划是一种将您的资金投资于年金和共同基金的税延期选择。
  • 雇主决定如何构建他们的403(b)计划以及员工可以选择的选项。

为了退休时能够存足够的钱,可能需要一生的时间。这就是为什么尽早了解您的雇主赞助的退休选择非常重要。

您可能熟悉401(k)计划。但如果您从事公共教育工作,或者在非营利组织、合作医院或宗教组织工作,您可能会有不同的退休选择:403(b)计划。

查看最佳退休计划

403(b)计划是什么?

403(b)计划是一种税延期退休账户,通常适用于公共教育机构、非营利组织和一些宗教组织的员工。雇主必须符合IRS的资格标准,才能向其员工提供403(b)计划。

如果您从事以下部门的工作,您可能有资格将税前收入的一部分存入403(b)计划:

  • 公立小学、初中或高中教育
  • 公立大学或学院
  • 由美国印第安部落政府管理的公立学校
  • 501(c)(3)免税组织
  • 合作医院组织
  • 教堂、犹太教堂、清真寺、寺庙或事工

2024年和2023年的403(b)缴纳限额

2024年,50岁以下的员工可以缴纳高达23,000美元。50岁以上的员工可以额外缴纳7,500美元的补足缴款(总计30,500美元)。

从同一机构连续工作至少15年、平均每年缴款少于5,000美元的员工有资格在最多五年内每年额外缴款3,000美元。这意味着,如果您50岁或以上,且在同一雇主工作了15年或更长时间,您可以连续至少五年每年缴纳高达33,500美元。

2024年,雇员和雇主的综合缴款可达69,000美元。

2023年,50岁以下的雇员最高可缴纳22,500美元(50岁以上的雇员可以额外缴纳7,500美元,总计30,000美元)。

值得注意的是,从2026年开始,如果您年收入超过145,000美元,您将无法将补足缴款存入传统的401(k)计划中,而必须存入Roth 401(k)。

小贴士:从403(b)计划中最小的领取金额是通过用美国国税局的统一寿命表的领取期间除以上一年度的账户余额计算出来的。您可以使用国税局工作表来帮助估算该金额可能是多少。

403(b)计划的运作方式

403(b)计划与401(k)计划非常相似,因为它们允许您将一定金额的税前收入存入退休基金中,该基金在您开始领取分配之前可以免税增长。

没有两个403(b)计划完全相同。各个雇主与提供和管理403(b)计划的公司合作确定他们想要向员工提供哪些选项。这些选项可能包括提供匹配资金、允许对余额进行贷款以及关于员工资金投资方式的选择。

Matthew Sanchez,国际注册金融规划师,Biechele Royce Advisors的财富顾问表示:“雇主通常会为这些计划捐款,通常是根据工资的1% -5%,就像盈利企业那样。”

大多数403(b)计划允许您进行自愿提取,即将多少部分工资转入您的退休账户。您的雇主可以选择是否对您的基金进行自己的捐款。尽管员工不是必须这样做,但很多员工会进行补充捐款,作为就业的福利。

小贴士:询问您的雇主是否在其403(b)计划中提供税后或指定的罗斯捐款选项。这将使您能够将您已经缴纳税款的金额添加到您的基金中。这样做的好处是,由于您已经对这些捐款缴纳了税款,因此在取款时不会缴纳所得税。

如何投资403(b)

作为403(b)计划参与者,您的雇主决定了您可以选择哪些投资方式。通常情况下,与其他税收优惠的退休计划相比,投资选择比较有限。

使用403(b),您可以投资以下选项:

Kenny Senour,国际注册金融规划师,Legacy Wealth Partners LLC表示,计划发起人决定他们的计划将具有哪些功能和提供什么样的归属计划。在提供给员工的选项菜单中,员工通常可以自主指导其计划投资。

他补充说:“在历史上,403(b)计划的主要投资选择是年金。这种选择的结果是复杂性、可能的解约费用,并且回报相对于可比较的共同基金来说较低。幸运的是,为了简化和透明度,许多计划已转向更具“开放架构”结构,参与者可以访问更低成本的共同基金投资菜单。”

如何从403(b)取款

您可以从403(b)计划取款的日期可能由您的提供者确定。尽管IRS将无刑款取款的最低年龄设定为59岁半,但您的计划中可能有另一年龄写入合同。

如果您在72岁之前尚未开始从403(b)计划中取款,则必须在此时开始。

与401(k)类似,403(b)计划不允许您在59岁半之前取款。提前取款可能会导致罚款,除非您符合以下情况:

  • 已不再是计划的发起人雇员
  • 残疾
  • 已经去世
  • 财政困难
  • 获得合格后备军人、生育或领养分配
  • 具有终身收入投资的某些分配

如果您过早提取资金并且不符合以上例外条件,您将被要求支付提取金额的10%罚款。例如,如果您年龄不符合最低要求,并且想要从403(b)账户中提取10000美元用于住房维修,您必须缴纳该金额的所得税,另外还要支付1000美元的额外罚款(10000美元x 0.10 = 1000美元)。

然而,如果您将这笔钱作为贷款从计划中取出,您将不必支付税款或罚款。但是您仍然需要偿还此款项,并可能会加收一些利息。

“在退休员工能够使用的提款类型是特定于计划的,” Senour说到。“但是,通常,员工有以下选择:将其账户转到另一个合格的退休账户,一次性获得款项分配,或者设置按月或按季度进行的‘分期付款’。”

任何提款在收到时被视为当年应纳税的收入,除非这笔钱最初是在缴税后缴纳到账户中的。根据IRS的规定,如果您不从您的账户中至少取出最低所需金额,“您将要对所需最低分配与实际分配之间的差额支付50%的非税可扣除的消费税。”

阅读我们的 退休计算器

403(b)计划的优点和缺点

401(k)和403(b)之间的区别是什么?

401(k) 是私营雇主提供的最常见的退休基金选择,并且通常比403(b)更为人所知。这两者在许多方面非常相似,但是有一些重要的区别您需要了解。

401(k)

  • 适用于营利性私营公司的员工
  • 由大型金融服务公司管理
  • 遵循员工退休收入安全法(ERISA)的规定
  • 计划提供商允许的任何投资选项
  • 不提供额外补充贡献
  • 2023年的贡献限额为$22,500(50岁以上的人可以额外增加$7,500的补充贡献)

403(b)

 

  • 适用于非营利性组织和政府实体的员工
  • 由保险公司管理
  • 不必遵守ERISA法规的规定
  • 只提供互惠基金和年金
  • 为雇主工作15年后提供3000美元的补充贡献奖金
  • 2023年的贡献限额为$22,500(50岁以上的人可以额外增加$7,500的补充贡献)

查看Insider的指南,了解如何最大限度地利用您的 401(k)

您应该投资403(b)计划吗?

在非营利性组织和公共教育部门,403(b)是雇主支持的退休储蓄的标准。如果您在其中任何一个符合条件的行业工作,并且希望规划退休,您需要与您的雇主讨论其提供的403(b)选项。他们决定了通过公司403(b)计划有什么可用的细节,适用什么规则以及何时可以参与。

获得这些信息后,请咨询一位理财顾问,了解如何最好地利用该计划来实现您的退休目标。